Gestión SUNAT — comprobantes no enviados, resúmenes y anulaciones

En resumen: mi comprobante no llegó a SUNAT, ¿qué hago?

1. Ve a Ventas → Gestión SUNAT → No enviados.
2. Busca tu comprobante y mira la columna “Días para enviar” — te dice cuánto plazo te queda.
3. Presiona el botón azul Enviar de esa fila.
4. Si el botón está gris, pasa el mouse por encima: te dice por qué (normalmente porque es una boleta y va por resumen diario).

Muchas veces no tienes que hacer nada

Si tu empresa tiene el envío automático activo, el sistema reintenta solo 3 veces al día (por defecto a las 8am, 1pm y 6pm). Antes de reenviar a mano, revisa si el comprobante ya se está reintentando.

El resto del artículo explica las 5 pantallas del menú Gestión SUNAT, por qué un comprobante se queda sin enviar, cómo funciona el reintento automático, y qué significa cada código de error de SUNAT.

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Las 5 pantallas de Gestión SUNAT

Pantalla	Para qué sirve
No enviados	Todo lo que aún no llegó a SUNAT (o está esperando respuesta)
Pendientes de rectificar	Los que SÍ se intentaron enviar y SUNAT devolvió un error que hay que resolver
Resúmenes	El resumen diario de boletas (las boletas no se envían una por una)
Anulaciones	El seguimiento de las comunicaciones de baja de facturas
Doc. contingencia	Comprobantes emitidos con serie de contingencia

Si no ves este menú

El grupo completo desaparece si tu empresa está en modo interno (sin facturación electrónica). También necesitas tener los permisos correspondientes en tu usuario — Resúmenes y Anulaciones comparten el mismo permiso, no se pueden separar.

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1. No enviados

Muestra los comprobantes en estado Registrado o Enviado, con fecha de emisión de hoy o anterior.

Filtros

Barra principal: Rango de fechas · Estado · Cliente.

Más filtros: Tipo comprobante · Serie · Número · Fecha de emisión · Orden de compra · Observaciones · Número de Guía · Placa · casilla PEND. DE PAGO.

Columnas

Entorno (Demo/Producción) · Usuario · F. Emisión · Cliente · Comprobante · Días para enviar/Detalle · Enviar.

La columna “Días para enviar” es la clave

Te muestra cuántos días te quedan según el plazo que tu empresa configuró. Si el plazo ya venció, sale un aviso rojo: “El plazo de envío caducó”.

Para boletas ya enviadas, en su lugar sale un aviso azul: “Comprobante enviado por verificar” — significa que se mandó en el resumen y falta confirmar el resultado.

El botón Enviar

Solo funciona si el comprobante está en Registrado y es una factura (o una boleta/nota si tu empresa activó el envío individual).

Si está gris, el tooltip te dice el motivo:

• “Envíe mediante resúmen de boletas” — es una boleta, va por el resumen diario.
• “Consulte el ticket del resúmen de boletas” — la boleta ya se mandó, falta consultar el resultado.

Antes de reenviar, el sistema le pregunta a SUNAT si ya lo tiene

Esto evita duplicados: si SUNAT responde que el comprobante ya está aceptado, el sistema lo marca como aceptado y no lo reenvía. Si responde que ya está anulado, lo marca anulado. Solo si SUNAT dice que no existe, procede el reenvío.

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2. Pendientes de rectificar

¿En qué se diferencia de “No enviados”?

En “No enviados” está todo lo que aún no se confirmó. Aquí están específicamente los que sí se intentaron enviar y SUNAT devolvió un error concreto que necesita que revises algún dato. Por eso esta pantalla tiene dos cosas que la otra no: la columna Descripción con el mensaje literal de SUNAT, y el botón Consultar CDR.

Columnas: Entorno · Usuario · F. Emisión · Cliente · Comprobante · Descripción · Consultar CDR · Enviar.

La columna Descripción muestra el código y el mensaje tal como los devolvió SUNAT.

Consultar CDR (botón verde ✓) — solo disponible si el comprobante está en Registrado, tu empresa está en Producción, y es una factura (o boleta/nota de envío individual).

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3. Resúmenes

Las boletas no se envían una por una a SUNAT: se agrupan por día y se mandan en lote. SUNAT devuelve un ticket que después hay que consultar para saber el resultado.

Columnas: # · Fecha Emisión · Fecha Referencia · Identificador · Estado · Ticket · Descargas · Acciones.

Colores del estado: gris (Registrado u Observado) · azul (Enviado) · verde (Aceptado) · negro (Rechazado).

Crear un resumen (botón + Nuevo)

1. Elige la Fecha de emisión de comprobantes (por defecto, hoy).
2. Presiona “Buscar comprobantes” — si no hay boletas de esa fecha, te avisa.
3. Revisa la tabla: puedes quitar boletas del resumen con el botón ✕ de cada fila.
4. Presiona Guardar.

El botón “Mostrar columnas” te deja agregar a la tabla: T.Exportación, T.Gratuito, T.Inafecto, T.Exonerado y T.Cargos.

Acciones sobre un resumen enviado

• Consultar (🔄) — pregunta a SUNAT el resultado del ticket. Si falla, el mensaje de error queda en pantalla (no se cierra solo) para que puedas leerlo completo.
• Eliminar (🗑) — borra el resumen y devuelve las boletas a estado Registrado para que puedas armar otro.
• Regularizar (📋, ámbar) — ver advertencia abajo.

Cuidado con “Regularizar”

Este botón solo aparece cuando SUNAT devolvió un error que el sistema no supo interpretar. Al usarlo, fuerza a estado Aceptado a TODAS las boletas del resumen, sin tener el CDR de SUNAT.

Úsalo solo si ya verificaste en la web de SUNAT que esas boletas están realmente aceptadas. Si las marcas como aceptadas sin estarlo, vas a tener comprobantes “verdes” en FactuSmart que para SUNAT no existen — con riesgo de multa en una fiscalización.

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4. Anulaciones

Es el seguimiento de las comunicaciones de baja que se mandan a SUNAT cuando anulas una factura ya aceptada.

Las anulaciones no se crean aquí

Se crean desde el listado de Comprobantes → menú ⋮ → Anular. Esta pantalla es solo para hacerles seguimiento.

Columnas: # · F.Emisión · F.E.Comprobante · Identificador · Ticket · Estado · Descargas · Acciones.

Ojo con los colores — acá el rojo es bueno

A diferencia del resto del sistema, aquí la fila se pinta:

• Rojo = la anulación está Aceptada (o sea, se completó correctamente)
• Ámbar = está Enviada, esperando confirmación de SUNAT

Es contraintuitivo, pero rojo aquí significa “listo”, no “error”.

Acciones:

• “Enviar Baja” (botón ámbar, tooltip “Completar anulación”) — aparece mientras la anulación no esté aceptada. Consulta el ticket y termina de confirmar la baja.
• “Consultar documentos” (botón de la cabecera) — consulta de una sola vez todas las anulaciones pendientes.

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5. Doc. contingencia

Un comprobante de contingencia es una factura o boleta que se emitió con numeración de respaldo porque el sistema o SUNAT no estaban disponibles, y que después se informa electrónicamente.

Cómo preparar una serie de contingencia

Ve a Configuración → Establecimientos → Series y marca la casilla “Contingencia” al crear la serie. Solo se permite para factura, boleta, notas de crédito/débito y guías.

Cómo emitir uno

En el formulario normal de emisión, activa el switch “¿Es comprobante de contingencia?”. El selector de series se filtra automáticamente a las series de contingencia, y al terminar te devuelve a esta pantalla en vez de al listado normal.

Filtros y columnas

Esta pantalla tiene menos filtros que las demás

Solo puedes filtrar por Número o Fecha de emisión — no hay rango de fechas, ni cliente, ni estado.

Columnas: # · Fecha Emisión · Cliente · Número · Estado · Usuario (opcional) · Moneda · T.Gravado · T.Igv · Total · Descargas · Acciones. Con el botón “Mostrar columnas” puedes agregar T.Exportación, T.Gratuita, T.Inafecta y T.Exonerado.

Acciones: Reenviar y Opciones (que incluye impresión, envío por correo/WhatsApp y Consultar CDR).

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Por qué un comprobante se queda sin enviar

Las causas reales, de la más común a la menos:

1. El envío automático está apagado — o tu empresa está en modo Demo (el envío automático nunca corre fuera de Producción), o faltan las credenciales de SUNAT.
2. Es una boleta — no se envían solas, van por resumen diario (salvo que tu empresa active el envío individual).
3. SUNAT estaba caída o saturada — error temporal, se reintenta solo.
4. Error en los datos del comprobante — RUC mal, montos que no cuadran. Estos son permanentes: reintentar no los arregla.
5. El número ya está tomado en SUNAT — típico después de migrar desde otro sistema.
6. Sin certificado digital, o Clave SOL mal configurada — afecta a todos tus comprobantes, no a uno solo.
7. Se pasó el plazo de días configurado para enviar.

El reintento automático

Si tu empresa lo tiene activado, hay 4 tareas que corren solas todos los días:

Tarea	Horario por defecto	Qué hace
Envío/reenvío	8:00 · 13:00 · 18:00	Reintenta enviar los pendientes
Verificar CDR	10:00 · 16:00	Revisa si SUNAT ya confirmó los que están en espera
Consultar estado	9:00 · 15:00	Para empresas que envían a través de un intermediario
Rechazo por antigüedad	7:00 · 19:00	Marca como rechazado lo que lleva demasiados días sin enviarse

Los horarios son configurables

Los que ves arriba son los valores de fábrica — tu empresa puede tenerlos distintos. Si el horario está vacío, esa tarea está desactivada.

Cuántos intentos: 5 por defecto. Entre cada intento el sistema espera cada vez más (5 min, 10, 20, 40, hasta un tope de 60) para no saturar a SUNAT.

Protecciones que tiene:

• Procesa máximo 50 comprobantes por corrida.
• Si detecta 3 fallos seguidos de conexión, pausa toda la tanda — asume que SUNAT está caída y no insiste.
• Nunca envía el mismo comprobante dos veces en paralelo.

Qué pasa al agotar los intentos

El comprobante pasa automáticamente a Rechazado, con el motivo “Superó el máximo de N intentos automáticos sin ser aceptado por SUNAT.”

Rechazo inmediato en algunos casos

Si SUNAT devuelve un error de estructura o datos del XML, el comprobante se rechaza al primer intento, sin esperar los 5 — porque reintentar nunca lo va a arreglar. Hay que emitir uno nuevo con los datos corregidos.

El caso especial del “número ya registrado”

Si SUNAT dice que ese número ya existe con otros datos, el sistema deja de reenviar y en su lugar le pregunta a SUNAT el estado real del comprobante. Si resulta que ya estaba aceptado, lo corrige solo.

En el listado vas a notar que el botón “Reenviar” desaparece y en su lugar aparece “Consultar en SUNAT”, con el mensaje: “Este número ya fue registrado en SUNAT con otros datos. Reenviarlo no lo corrige.”

Los códigos de error de SUNAT más comunes

Código	Qué significa y qué hacer
0100	SUNAT está caída o saturada. Se reintenta solo, no hagas nada
0102 / 0103 / 0104	Usuario o Clave SOL incorrectos — corrígelos en Configuración → Empresa
0105	El usuario SOL secundario está desactivado en SUNAT
0109	El servicio de autenticación de SUNAT no responde. Temporal
0111	Al usuario SOL le falta el permiso de facturación electrónica. Esto se arregla en la web de SUNAT, no en FactuSmart
0113	Falta afiliarse a Factura Electrónica en SUNAT
0127	El ticket ya no existe en SUNAT
0130–0138	Problemas temporales del lado de SUNAT
1032	El número ya fue usado y dado de baja. Reenviar no sirve — hay que consultar el estado real
1033	El más común al migrar desde otro sistema. El número ya existe en SUNAT con otro contenido. Hay que reemitir con otro número
2017	Emitiste una factura a un cliente con DNI — emite boleta o corrige el cliente
2033	Problema de decimales o redondeo en algún producto
2119	La nota de crédito apunta a una factura que SUNAT no tiene aceptada
2324	Esa anulación ya se había enviado antes
2800	El tipo de documento del cliente no está permitido para ese comprobante
4000	SUNAT ya lo tenía. Es una observación, no un rechazo

Códigos que nunca deben quedar como “Aceptado”

Los códigos 1032, 1033, 2097, 2098, 2207, 2208, 2209, 2524 y 2525 significan que hay un problema de duplicado o numeración. Un comprobante con cualquiera de estos nunca debería aparecer en verde (Aceptado) — si lo ves así, avisa a soporte, porque para SUNAT ese comprobante puede no existir.

Cómo consultar el CDR

El CDR es la constancia de que SUNAT aceptó tu comprobante. Puedes consultarlo desde tres lugares:

1. Pendientes de rectificar → botón verde ✓ de cada fila.
2. Listado de comprobantes → menú ⋮ → Opciones → botón “Consultar CDR”; o menú ⋮ → “Consultar en SUNAT”.
3. Doc. contingencia → Opciones → “Consultar CDR”.

Si SUNAT todavía no lo tiene listo

Sale el mensaje: “SUNAT aún no tiene el CDR listo para este comprobante. Intenta de nuevo en unos minutos.” Es normal, no es un error.

Ver el historial de un comprobante

En el listado de comprobantes, menú ⋮ → Historial. Muestra la línea de tiempo completa: cuándo se creó, cada intento de envío, y qué respondió SUNAT en cada uno.

El puntito animado del listado

Un comprobante en estado Registrado muestra un punto animado junto a su badge — significa que aún no llegó a SUNAT, y puedes hacer clic ahí mismo para enviarlo. Si el menú muestra “Reenviar (intento 3)”, significa que el sistema ya lo intentó 3 veces.